***ARENA*** ARENA BİLGİSAYAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
32.000.000 128.693 -226.533 -226.533 -226.533 47.583.046 160.915 160.915 47.743.961 8.951.502 47.161.958 19.689.929 66.851.887 155.449.510 2.032.558 157.482.068
Transferler
332.248 19.357.681 -19.689.929 -332.248
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
40.203 -1.076.637 -1.076.637 -1.076.637 46.473.414 -262.204 -262.204 46.211.210 2.998.988 2.998.988 48.173.764 -63.372 48.110.392
Dönem Karı (Zararı)
2.998.988 2.998.988 2.998.988 -66.871 2.932.117
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
40.203 -1.076.637 -1.076.637 -1.076.637 46.473.414 -262.204 -262.204 46.211.210 45.174.776 3.499 45.178.275
Kar Payları
-4.922.482 -4.922.482 -4.922.482
Dönem Sonu Bakiyeler
32.000.000 168.896 -1.303.170 -1.303.170 -1.303.170 94.056.460 -101.289 -101.289 93.955.171 9.283.750 61.597.157 2.998.988 64.596.145 198.700.792 1.969.186 200.669.978
Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
32.000.000 161.365 -1.557.584 -1.557.584 -1.557.584 85.888.989 20.657 20.657 85.909.646 9.283.750 61.597.157 12.374.426 73.971.583 199.768.760 2.329.875 202.098.635
Transferler
149.361 12.225.065 -12.374.426 -149.361
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
4.900 -47.302 -47.302 -47.302 5.936.846 26.068 26.068 5.962.914 10.106.835 10.106.835 16.027.347 -814.233 15.213.114
Dönem Karı (Zararı)
10.106.835 10.106.835 10.106.835 -814.762 9.292.073
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
4.900 -47.302 -47.302 -47.302 5.936.846 26.068 26.068 5.962.914 5.920.512 529 5.921.041
Kar Payları
-3.093.607 -3.093.607 -3.093.607 -3.093.607
Dönem Sonu Bakiyeler
32.000.000 166.265 -1.604.886 -1.604.886 -1.604.886 91.825.835 46.725 46.725 91.872.560 9.433.111 70.728.615 10.106.835 80.835.450 212.702.500 1.515.642 214.218.142


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
21.167.926 -20.140.099
Dönem Karı (Zararı)
9.292.073 2.932.117
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
9.292.073 2.932.117
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
18.621.665 30.680.800
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12 2.482.149 2.696.965
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
2.952.413 5.691.215
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 159.454 2.359
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 2.792.959 5.688.856
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-766.197 -868.705
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-766.197 -868.705
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
10.084.576 12.948.796
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
13 10.084.576 12.948.796
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
3.868.724 10.212.529
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
603.248 -43.982.058
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
15.143.753 53.037.809
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
32.573.556 19.024.161
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-663.927 4.429.863
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-37.365.928 -116.737.497
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-37.365.928 -116.737.497
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
40.801 -515.373
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.371.528 -2.020.704
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
1.371.528 -2.020.704
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
-10.379.256 -7.917.057
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-117.279 6.716.740
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-96.115 4.855.932
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-21.164 1.860.808
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
28.516.986 -10.369.141
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-1.042.537 -519.734
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-6.306.523 -9.251.224
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-1.278.046 -829.655
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.278.046 -829.655
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-39.118.967 7.701.825
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
27.759.138
Kredilerden Nakit Girişleri
27.759.138
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-25.186.131
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-25.186.131
Ödenen Temettüler
-3.093.607 -4.922.482
Ödenen Faiz
-10.589.995 -12.234.886
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-249.234 -2.899.945
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-19.229.087 -13.267.929
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
1.168.338 14.420.089
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-18.060.749 1.152.160
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
34.901.198 46.989.272
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
16.840.449 48.141.432


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2016 Önceki Dönem 31.12.2015
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 16.840.449 34.901.198
Ticari Alacaklar
5 323.610.652 329.254.443
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
14 50.930 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
323.559.722 329.254.443
Türev Araçlar
727.094 0
Stoklar
6 130.809.706 162.040.131
Peşin Ödenmiş Giderler
7 3.220.310 2.466.737
Diğer Dönen Varlıklar
8 756.855 1.740.140
ARA TOPLAM
475.965.066 530.402.649
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
137.268 133.223
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
476.102.334 530.535.872
DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar
4.195.397 5.301.335
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
4.433.775 4.577.532
Şerefiye
580.391 580.391
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
3.853.384 3.997.141
Ertelenmiş Vergi Varlığı
618.954 1.366.910
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
9.248.126 11.245.777
TOPLAM VARLIKLAR
485.350.460 541.781.649
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 88.295.515 111.180.800
Ticari Borçlar
165.532.913 197.723.468
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 165.532.913 197.723.468
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
1.577.722 1.490.744
Diğer Borçlar
6.197.256 4.653.956
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6.197.256 4.653.956
Türev Araçlar
0 437.078
Ertelenmiş Gelirler
7 4.425.979 14.592.420
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
716.025 3.782.017
Kısa Vadeli Karşılıklar
161.779 1.949.622
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
161.779 1.949.622
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
8.485 0
ARA TOPLAM
266.915.674 335.810.105
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
266.915.674 335.810.105
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Karşılıklar
2.923.471 2.839.077
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
2.923.471 2.839.077
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
1.293.173 1.033.832
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.216.644 3.872.909
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
271.132.318 339.683.014
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
212.702.500 199.768.760
Ödenmiş Sermaye
32.000.000 32.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
166.265 161.365
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-1.604.886 -1.557.584
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.604.886 -1.557.584
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
91.872.560 85.909.646
Yabancı Para Çevrim Farkları
91.825.835 85.888.989
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
46.725 20.657
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
9.433.111 9.283.750
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
70.728.615 61.597.157
Net Dönem Karı veya Zararı
10.106.835 12.374.426
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.515.642 2.329.875
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
214.218.142 202.098.635
TOPLAM KAYNAKLAR
485.350.460 541.781.649


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2015 - 30.09.2015
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
10 1.067.547.486 1.013.106.414 351.128.512 350.887.499
Satışların Maliyeti
10 -1.004.921.048 -953.819.436 -333.181.209 -330.366.752
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
62.626.438 59.286.978 17.947.303 20.520.747
BRÜT KAR (ZARAR)
62.626.438 59.286.978 17.947.303 20.520.747
Genel Yönetim Giderleri
11, 12 -21.812.352 -19.676.818 -6.895.003 -7.019.272
Pazarlama Giderleri
11, 12 -19.931.390 -17.756.476 -6.369.965 -5.551.881
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
1.281.364 4.239.759 945.603 2.278.005
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
22.164.060 26.093.443 5.627.938 10.227.599
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
22.164.060 26.093.443 5.627.938 10.227.599
Finansman Giderleri
13 -9.003.265 -12.948.796 -3.148.037 -4.710.601
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
13.160.795 13.144.647 2.479.901 5.516.998
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-3.868.722 -10.212.530 -1.859.623 -4.584.258
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-2.843.934 -8.847.475 -770.742 -3.265.493
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-1.024.788 -1.365.055 -1.088.881 -1.318.765
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
9.292.073 2.932.117 620.278 932.740
DÖNEM KARI (ZARARI)
9.292.073 2.932.117 620.278 932.740
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-814.762 -66.871 -529.389 -101.603
Ana Ortaklık Payları
10.106.835 2.998.988 1.149.667 1.034.343
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 3,16000000 0,94000000 0,19000000 0,32000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-47.302 -1.076.637 -54.802 -75.741
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-47.302 -1.076.637 -54.802 -75.741
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
5.968.343 46.254.912 7.067.688 22.706.377
Yabancı Para Çevrim Farkları
5.942.275 46.517.116 7.033.198 22.748.527
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
26.068 -262.204 34.490 -42.150
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
26.068 -262.204 34.490 -42.150
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
5.921.041 45.178.275 7.012.886 22.630.636
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
15.213.114 48.110.392 7.633.164 23.563.376
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-814.233 -63.372 -528.762 -99.827
Ana Ortaklık Payları
16.027.347 48.173.764 8.161.926 23.663.203



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/564198


BIST