***KLMSN*** KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
33.000.000 980.882 -1.624.374 2.150.385 26.904.389 10.626.464 72.037.746 72.037.746
Transferler
679.611 9.946.853 -10.626.464 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-84.820 9.452.275 9.367.455
Dönem Sonu Bakiyeler
33.000.000 980.882 -1.709.194 2.829.996 36.851.242 9.452.275 72.037.746 72.037.746
Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
33.000.000 980.882 -2.910.635 2.829.996 36.851.242 21.890.996 92.642.481
Transferler
1.354.079 20.536.917 -21.890.996 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-9.992 34.069.954 34.059.962
Kar Payları
-2.057.907 0 -2.057.907
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
585.274 585.274
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
79.719 79.719
Dönem Sonu Bakiyeler
33.000.000 980.882 -2.920.627 79.719 4.184.075 55.915.526 34.069.954 125.309.529 125.309.529


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-20.686.285 7.780.681
Dönem Karı (Zararı)
34.069.954 9.452.275
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
11.168.229 75.162.584
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9,10 6.320.151 5.708.270
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
18.423 -137.900
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 18.423 -137.900
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
4.726.013 2.516.991
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14 3.452.666 2.095.723
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 524.957 19.176
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 748.390 402.092
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-1.286.430 -2.037.769
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
21 -8.693.554 -8.793.180
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
22 6.074.503 6.372.508
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
20 88.961 22.375
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
20 1.243.660 360.528
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
13.245.737 48.828.234
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-18.798.288 20.535.181
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
21 -18.044.881 19.018.826
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
25 -753.407 1.516.355
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
23 6.896.599 -368.149
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
46.024 117.726
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
46.024 117.726
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-55.479.711 -70.791.178
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-37.545.343 -41.907.985
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
3,5 -37.545.343 -41.907.985
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6.778.313 -10.842.284
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6.778.313 -10.842.284
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
4 -3.507.372 -2.833.461
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
8 777.835 -2.033.434
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-19.877.774 -9.345.031
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
3,5 -19.877.774 -9.345.031
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.079.095 77.752
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-1.079.095 77.752
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
4 -1.026.275 -3.906.735
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-10.241.528 13.823.681
Ödenen Temettüler
17 -2.057.907
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14 -2.962.548 -1.535.017
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
12 -373.446 -167.663
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
23 -5.050.856 -4.340.320
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-4.731.276 -18.057.493
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğurmayan Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
3 992.211
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
-2.501.968 -19.944.236
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9.174 750
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9.174 750
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-11.924.247 -6.907.187
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -6.749.370 -3.167.480
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -5.174.877 -3.739.707
Alınan Faiz
21 8.693.554 8.793.180
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-29.453.106 -7.409.601
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
69.931.376 70.953.500
Kredilerden Nakit Girişleri
69.931.376 70.953.500
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-94.043.964 -73.834.744
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-94.043.964 -73.834.744
Ödenen Faiz
-5.340.518 -4.528.357
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-54.870.667 -17.686.413
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-1.101.966 -1.801.500
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-55.972.633 -19.487.913
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
30 100.314.608 72.356.153
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
30 44.341.975 52.868.240


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2016 Önceki Dönem 31.12.2015
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
30 44.341.975 100.314.608
Finansal Yatırımlar
26 124.280.285 103.733.436
Ticari Alacaklar
103.535.560 60.546.220
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4,5 4.511.007 9.040.618
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 99.024.553 51.505.602
Diğer Alacaklar
16.530.064 16.180.151
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4,6 15.168.824 14.770.608
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 1.361.240 1.409.543
Türev Araçlar
25 696.400
Stoklar
7 53.446.953 49.081.046
Peşin Ödenmiş Giderler
8 3.068.026 2.844.871
Diğer Dönen Varlıklar
16 2.179.197 8.888.122
ARA TOPLAM
347.382.060 342.284.854
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
347.382.060 342.284.854
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
12.564 12.564
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 12.564 12.564
Maddi Duran Varlıklar
9 41.911.913 38.972.682
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 14.677.522 12.067.854
Peşin Ödenmiş Giderler
8 317.594 1.318.584
Ertelenmiş Vergi Varlığı
23 3.110.833 5.258.836
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
60.030.426 57.630.520
TOPLAM VARLIKLAR
407.412.486 399.915.374
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
26 70.808.240 67.468.363
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
70.808.240 67.468.363
Banka Kredileri
26 70.808.240 67.468.363
Ticari Borçlar
39.994.397 52.702.610
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4,5 44.604 65.498
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 39.949.793 52.637.112
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
14 1.915.278 1.744.937
Diğer Borçlar
96.252 207.854
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 96.252 207.854
Türev Araçlar
25 105.726 1.555.533
Ertelenmiş Gelirler
8 1.408.926 1.831.948
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
23 0 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
5.462.548 4.661.242
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
14 2.331.074 2.365.324
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
12 3.131.474 2.295.918
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16 0 669.245
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
0 669.245
ARA TOPLAM
119.791.367 130.841.732
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
119.791.367 130.841.732
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
157.639.657 172.294.086
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
157.639.657 172.294.086
Banka Kredileri
26 157.639.657 172.294.086
Diğer Borçlar
28.845 30.845
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 28.845 30.845
Uzun Vadeli Karşılıklar
4.643.088 4.106.230
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14 4.643.088 4.106.230
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
162.311.590 176.431.161
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
282.102.957 307.272.893
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
125.309.529 92.642.481
Ödenmiş Sermaye
17 33.000.000 33.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
17 980.882 980.882
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-2.920.627 -2.910.635
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.920.627 -2.910.635
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.920.627 -2.910.635
Yabancı Para Çevrim Farkları
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
79.719
Yabancı Para Çevrim Farkları
79.719
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
17 4.184.075 2.829.996
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
55.915.526 36.851.242
Net Dönem Karı veya Zararı
34.069.954 21.890.996
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
125.309.529 92.642.481
TOPLAM KAYNAKLAR
407.412.486 399.915.374


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2015 - 30.09.2015
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
18 265.763.708 212.550.485 56.239.735 54.872.874
Satışların Maliyeti
18 -208.130.005 -168.574.017 -43.719.594 -44.015.928
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
57.633.703 43.976.468 12.520.141 10.856.946
BRÜT KAR (ZARAR)
57.633.703 43.976.468 12.520.141 10.856.946
Genel Yönetim Giderleri
19 -9.000.703 -6.971.028 -3.108.370 -2.181.529
Pazarlama Giderleri
19 -18.140.748 -12.351.586 -5.761.504 -4.228.613
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
19 -2.666.668 -2.091.917 -992.013 -731.347
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20 2.101.579 12.910.158 891.435 7.162.608
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
20 -3.523.080 -1.051.581 1.540.883 -185.538
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
26.404.083 34.420.514 5.090.572 10.692.527
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
21 34.191.111 42.756.829 17.509.253 20.761.734
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
21 -3.693.355 -19.795.184 -1.082.205 -16.805.650
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
56.901.839 57.382.159 21.517.620 14.648.611
Finansman Giderleri
22 -15.935.286 -48.298.033 -10.807.442 -33.087.337
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
40.966.553 9.084.126 10.710.178 -18.438.726
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-6.896.599 368.149 -1.193.876 3.282.011
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
23 -4.746.098 -2.850.149 368.471 717.328
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 -2.150.501 3.218.298 -1.562.347 2.564.683
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
34.069.954 9.452.275 9.516.302 -15.156.715
DÖNEM KARI (ZARARI)
34.069.954 9.452.275 9.516.302 -15.156.715
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
34.069.954 9.452.275 9.516.302 -15.156.715
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 1,03242284 0,28643257 0,28837278 -0,45929439
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-9.992 -84.820 19.829 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-9.992 -84.820 19.829 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
23 -9.992 -84.820 19.829 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
79.719 0 140.773 0
Yabancı Para Çevrim Farkları
79.719 0 140.773 0
Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
79.719 0 140.773 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
69.727 -84.820 160.602 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
34.139.681 9.367.455 9.676.904 -15.156.715
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
34.139.681 9.367.455 9.676.904 -15.156.715



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/567434


BIST