***GEREL*** GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2015 - 30.09.2015
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
12 112.879.908 102.782.799 34.668.043 39.791.315
Satışların Maliyeti
-96.410.281 -74.028.769 -29.101.972 -27.294.472
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
16.469.627 28.754.030 5.566.071 12.496.843
BRÜT KAR (ZARAR)
16.469.627 28.754.030 5.566.071 12.496.843
Genel Yönetim Giderleri
-5.527.442 -5.528.553 -2.282.585 -1.864.094
Pazarlama Giderleri
-12.111.468 -9.147.352 -3.603.270 -3.276.215
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
3.302.579 866.831 475.884
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-3.011.357 -831.728 -633.118 -558.528
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-878.061 14.113.228 -477.018 6.798.006
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
19.537 21.331.049 19.294 2.849
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-2.437 -18.289
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
7 -1.026 -1.026
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-861.987 35.425.988 -458.750 6.800.855
Finansman Gelirleri
13 6.917.320 19.202.876 3.309.881 10.252.655
Finansman Giderleri
13 -4.277.933 -19.676.965 -1.920.448 -10.417.889
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.777.400 34.951.899 930.683 6.635.621
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
472.822 -758.126 591.671 337.687
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
14 -202.772 -1.731.778 580.009 -838.595
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
14 675.594 973.652 11.662 1.176.282
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
2.250.222 34.193.773 1.522.354 6.973.308
DÖNEM KARI (ZARARI)
2.250.222 34.193.773 1.522.354 6.973.308
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-120.612 -16.605 159.781 -52.335
Ana Ortaklık Payları
2.370.834 34.210.378 1.362.573 7.025.643
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
11 30.000.000 1.865.909 12.961 -9.034 22.964.545 -4.231.141 379.054 -10.251.440 6.318.713 47.049.567 -435.170 46.614.397
Transferler
212.334 6.106.379 -6.318.713
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.575 -13.121.034 2.006.717 34.210.378 23.094.486 -16.605 23.077.881
Sermaye Arttırımı
11 10.000.000 82.988 10.082.988 10.082.988
Dönem Sonu Bakiyeler
11 40.000.000 1.865.909 95.949 -10.609 9.843.511 -2.224.424 591.388 -4.145.061 34.210.378 80.227.041 -451.775 79.775.266
Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
11 50.000.000 1.865.909 16.371.625 9.808.119 -10.954.243 591.388 -4.113.718 35.100.892 98.659.363 -1.167.256 97.492.107
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
-1.049.421 -1.049.421 -1.049.421
Transferler
35.100.892 -35.100.892
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
543 2.091.282 -1.890.908 200.917 200.917
Dönem Karı (Zararı)
2.250.222 2.250.222 2.250.222
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-704.904 -599.252 -1.304.156 -1.304.156
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
23 453.784 -2.735 120.612 571.684 -571.684 0
Dönem Sonu Bakiyeler
11 50.000.000 1.865.909 -704.904 15.772.373 -10.043 11.899.401 -12.391.367 591.388 29.935.018 2.370.834 99.328.609 -1.738.940 97.589.669


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.861.827 -9.870.469
Dönem Karı (Zararı)
1.777.400 34.951.899
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
1.777.400 34.951.899
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
5.663.145 4.097.522
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8-9 2.389.860 3.284.199
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.522.771 510.386
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
26.784 56.469
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
580.544 126.946
Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 1.915.443 326.971
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
750.514 -185.322
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
4 573.572 1.654
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
5 176.942 -186.976
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
488.259
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-5.472.727 -48.047.325
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
4.802.390
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5 -21.903.580 -18.784.166
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-21.903.580 -18.784.166
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.736
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-3.736
Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklardaki Azalış (Artış)
-51.469
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
6 4.198.640 -15.753.476
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
3.639.782 -10.493.763
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
4.257.843 6.058.460
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 4.257.843 6.058.460
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
160.732 70.275
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-173.980 -5.575.121
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-173.980 -5.575.121
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
1.330.351 -2.120.435
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.729.700 -1.449.099
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-1.714.003 -1.499.099
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-15.697 50.000
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
1.967.818 -8.997.904
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
14 -105.991 -872.565
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-7.077.181 -5.401.327
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
8-9 -7.077.181 -5.401.327
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
-7.077.181 -5.401.327
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.251.283 23.057.313
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10.000.000
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
11 10.000.000
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
4 4.176.544 13.073.918
Kredilerden Nakit Girişleri
4.176.544 13.073.918
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
11 -1.304.156
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.304.156
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-1.621.105 -16.605
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-3.964.071 7.785.517
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-1.437.124 2.006.717
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-5.401.195 9.792.234
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
12.311.954 1.313.379
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6.910.759 11.105.613


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2015 - 30.09.2015
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
2.250.222 34.193.773 1.522.354 6.973.308
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
2.091.826 7.168.169 -192 -296
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
8 2.614.103 8.961.786
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
679 -1.575 -240 -370
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-522.956 -1.792.042 48 74
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
8 -522.956 -1.792.042 48 74
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-1.437.124 2.006.717 -1.948.818 4.702.976
Yabancı Para Çevrim Farkları
-1.437.124 2.006.717 -1.948.818 4.702.976
Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
11 -1.437.124 2.006.717 -1.948.818 4.702.976
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
654.702 9.174.886 -1.949.010 4.702.680
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.904.924 43.368.659 -426.656 11.675.988
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-120.612 -16.605 159.781 -52.335
Ana Ortaklık Payları
3.025.536 43.385.264 -586.437 11.728.323


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2016 Önceki Dönem 31.12.2015
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 6.910.759 12.311.954
Finansal Yatırımlar
4.802.390
Vadeli Mevduatlar
4.802.390
Ticari Alacaklar
5 57.307.612 37.576.630
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
708
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
57.306.904 37.576.630
Diğer Alacaklar
1.430.397 1.427.569
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.430.397 1.427.569
Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklar
51.469
Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar
51.469
Stoklar
6 41.389.089 45.587.729
Peşin Ödenmiş Giderler
10 4.810.712 6.307.888
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
4.810.712 6.307.888
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
14 134.836 1.854.749
Diğer Dönen Varlıklar
4.169.355 2.455.352
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
4.169.355 2.455.352
ARA TOPLAM
116.204.229 112.324.261
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
116.204.229 112.324.261
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
40.926 40.018
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
40.926 40.018
Maddi Duran Varlıklar
8 55.390.497 48.131.051
Arazi ve Arsalar
450.362 408.991
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
589.558 554.836
Binalar
38.642.625 28.920.564
Tesis, Makine ve Cihazlar
13.528.761 14.182.550
Taşıtlar
357.243 427.712
Mobilya ve Demirbaşlar
548.166 432.410
Özel Maliyetler
58.404 88.094
Yapılmakta Olan Yatırımlar
1.215.378 3.115.894
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9 625.118 464.562
Bilgisayar Yazılımları
136.139 185.393
Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri
182.260 29.419
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
306.719 249.750
Peşin Ödenmiş Giderler
10 8.281 2.150.887
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8.281 2.150.887
Ertelenmiş Vergi Varlığı
14 5.005.124 4.587.406
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
61.069.946 55.373.924
TOPLAM VARLIKLAR
177.274.175 167.698.185
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 16.443.413 5.445.531
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
16.443.413 5.445.531
Banka Kredileri
16.431.399 5.445.531
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
12.014
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
4 11.778.982 13.126.194
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
11.778.982 13.126.194
Banka Kredileri
11.778.982 13.126.194
Ticari Borçlar
5 18.894.128 14.716.498
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
18.894.128 14.716.498
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
1.039.037 878.305
Diğer Borçlar
314.503 488.483
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
1.026
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
313.477 488.483
Ertelenmiş Gelirler
3.298.066 1.967.715
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
3.298.066 1.967.715
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
14 202.772 1.825.905
Kısa Vadeli Karşılıklar
211.489 26.881
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
211.489 26.881
ARA TOPLAM
52.182.390 38.475.512
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
52.182.390 38.475.512
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
4 21.078.822 25.979.376
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
21.078.822 25.979.376
Banka Kredileri
20.996.328 25.979.376
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
82.494
Uzun Vadeli Karşılıklar
3.117.315 2.710.292
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
548.695 521.911
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
2.568.620 2.188.381
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
14 3.305.979 3.040.898
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
27.502.116 31.730.566
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
79.684.506 70.206.078
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
99.328.609 98.659.363
Ödenmiş Sermaye
11 50.000.000 50.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
11 1.865.909 1.865.909
Geri Alınmış Paylar (-)
11 -704.904
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
11 15.772.373 16.371.625
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
11 11.889.358 9.797.510
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
11.889.358 9.797.510
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
11.899.401 9.808.119
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-10.043 -10.609
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
11 -12.391.367 -10.954.243
Yabancı Para Çevrim Farkları
-12.391.367 -10.954.243
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
11 591.388 591.388
Yasal Yedekler
591.388 591.388
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
11 29.935.018 -4.113.718
Net Dönem Karı veya Zararı
2.370.834 35.100.892
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-1.738.940 -1.167.256
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
97.589.669 97.492.107
TOPLAM KAYNAKLAR
177.274.175 167.698.185



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/567123


BIST