***AKCNS***AKÇANSA ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Nakit Akış Tablosu )
Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem
Dipnot Referansları Cari Dönem Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü Konsolide Konsolide
Dönem 01.01.2016-31.03.2016 01.01.2015-31.03.2015
Raporlama Birimi TL TL

A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 60,170,689 24,758,881
Dönem Karı/Zararı 81,086,815 78,893,962
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 1,258,917 4,516,480
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 18,19,30 18,152,162 17,321,134
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
Kıdem Tazminatı karşılığı 24 134,037 1,090,204
Kıdem Teşvik Karşılığı 24 658,838 559,873
Maden sahalarını doğaya kazandırma karşılığı, net 22 -87,405 -40,669
Şüpheli alacak karşılığı 10 200,462 496,450
Yasal Dava karşılığındaki değişim 22 -145,399 198,826
Stok değer düşüklüğü karşılığı 13 300,000 300,000
İzin karşılığı gideri/(geliri) 22 542,774 314,722
Diğer karşılıklar 22 750,000 540,000
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 32 -278,127 -215,273
Faiz Gideri 33 4,913,100 4,424,835
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler 27
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler 32,33 -810,865 -589,202
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler 32 -23,070,660 -19,884,420
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -22,175,043 -58,651,561
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 3,444,993 -9,135,843
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 19,974,831 9,577,937
Diğer alacaklar 2,427,777 3,032,756
Diğer dönen varlıklar 142,122 -699,005
Peşin ödenen giderler 1,697,828 -2,383,963
Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamındaki borçlar 1,642,577 655,147
Diğer borçlar 5,781,322 2,602,352
Ertelenmiş gelirler 7,416,542 -1,073,691
Ödenen vergi -14,000,942 -9,528,947
Ödenen kıdem tazminatı 24 -290,153 -793,226
Ödenen primler 22 -707,638 -841,330
Ödenen dava karşılıkları 22 -177,784 -43,687
Ödenen kıdem teşvikleri 24 -405,352 -406,420
Şüpheli alacaktan tahsilatlar 10 169,347 130,294
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -49,290,513 -49,743,935
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 60,170,689 24,758,881
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 6,722,197 -4,478,233
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları -91,875
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1,830,366 717,384
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 18 -18,178,829 -24,988,162
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler 32 23,070,660 19,884,420
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -67,217,768 -17,945,618
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 138,079,991 33,544,411
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1,212,809 -45,719,257
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler 27 -199,742,505
Kontrol Gücü olmayan hissedarlara dağıtılan kar -1,587,263 -1,296,839
Alınan Faiz 104,068 191,460
Ödenen Faiz -2,859,250 -4,665,393
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ -324,882 2,335,030
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ -324,882 2,335,030
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 21,854,524 13,277,590
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 21,529,642 15,612,620



http://kap.gov.tr/yay/Bildirim/Bildirim.aspx?id=529667


BIST