***PARSN***PARSAN MAKİNA PARÇALARI SANAYİİ A.Ş.( Nakit Akış Tablosu )
Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem
Dipnot Referansları Cari Dönem Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü Konsolide Konsolide
Dönem 01.01.2016-31.03.2016 01.01.2015-31.03 2015
Raporlama Birimi TL TL

A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -4,301,564 -3,565,819
Dönem Karı/Zararı -3,140,825 2,099,086
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 8,311,861 4,184,945
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 10,11 4,670,811 3,862,852
Stok Değer Düşüklüğü/ ( İptali) ile İlgili Düzeltmeler 8 315,734 387,230
Kıdem Tazminatı Karşılığı ile İlgili Düzeltmeler 1,554,858 1,863,902
İzin Karşılığı ile İlgili Düzeltmler 473,095 483,774
Prim Karşılığı ile İlgili Düzeltmeler 0 -1,378,529
Dava Karşılıkları /(İptali) ile ilgili Düzeltmeler -456,743 60,733
Diğer Karşılıklar ile İlgili Düzeltmeler 0 -275,737
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarındaki Paylar 9 -871,896 -989,668
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -35,692 -123,605
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 374,090 270,777
Gerçekleşmemiş Kur Farkları ile İlgili Düzeltmeler 2,287,826 23,216
Sabit Kıymet Satış Karı ile İlgili Düzeltmeler -222 0
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -6,772,959 -8,188,255
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -182,991 -1,240,897
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Ticari Alacaklar ve İlişkili Taraflardan Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -7,356,187 -8,036,146
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -4,067,845 -8,512,378
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Ticari Borçlar ve İlişkili Taraflara Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 3,027,946 8,761,300
Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardai Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 1,806,118 839,866
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -1,601,923 -1,904,224
Ödenen Temettüler
Ödenen Kıdem Tazminatı -601,430 -153,512
Ödenen Prim Karşılıkları -1,735,312 -1,321,036
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz 35,692 123,605
Vergi Ödemeleri/İadeleri -398,591 -310,652
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -17,331,262 -20,358,026
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 222 34,224
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -17,331,484 -20,392,250
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 16,727,687 35,529,763
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları -365,173 -277,166
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 38,801,628 42,930,356
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -19,609,770 -6,991,747
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz -2,103,774 -130,316
Diğer Finansal Yükümlülüklerdeki Artış/Azalış 4,776 -1,364
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ -4,905,139 11,605,918
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ -1,455
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ -4,905,139 11,604,463
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 9,570,852 9,990,106
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 4,665,713 21,594,569



http://kap.gov.tr/yay/Bildirim/Bildirim.aspx?id=532445


BIST