***PARSN*** PARSAN MAKİNA PARÇALARI SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -976.849 163.420.597 -292.252 -101 39.755.240 55.950.680 25.145.036 362.305.515 41.247.333 403.552.848
Transferler
-2.475.921 27.620.957 -25.145.036
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-27.094 4.227.930 4.200.836 3.018.376 7.219.212
Dönem Karı (Zararı)
4.227.930 4.227.930 3.018.376 7.246.306
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-27.094 -27.094 -27.094
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-277.166 -277.166 -277.166
Dönem Sonu Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -1.254.015 163.420.597 -292.252 -27.195 37.279.319 83.571.637 4.227.930 366.229.185 44.265.709 410.494.894
Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -1.289.609 259.107.579 -1.495.525 4.185 42.231.161 78.619.795 18.969.206 475.449.956 50.288.299 525.738.255
Transferler
607.984 18.361.222 -18.969.206
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-13.197 -4.600.512 -4.613.709 1.124.047 -3.489.662
Dönem Karı (Zararı)
-4.600.512 -4.600.512 1.124.047 -3.476.465
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-13.197 -13.197 -13.197
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-1.507.168 -1.507.168 -1.507.168
Dönem Sonu Bakiyeler
77.112.000 2.191.164 -2.796.777 259.107.579 -1.495.525 -9.012 42.839.145 96.981.017 -4.600.512 469.329.079 51.412.346 520.741.425


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-5.160.096 -3.435.327
Dönem Karı (Zararı)
-3.476.465 7.246.306
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-3.476.465 7.246.306
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
19.283.422 25.925.406
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12,13 16.510.980 11.810.991
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.339.981 -1.031.189
Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
333.624 33.991
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 993.289 701.839
Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
13.068 -1.767.019
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
4.515.340 3.716.290
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5.130.453 3.442.236
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-615.113 274.054
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
7.259.566 3.845.968
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
17 -122.252 -318.479
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
7.381.818 4.164.447
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
1.214.562 15.782.512
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-871.712 -3.829.951
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
11 -871.712 -3.829.951
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-10.685.295 -4.369.215
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-17.017.821 -32.478.794
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
156.744 -10.592.509
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-361.779 246.678
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
518.523 -10.839.187
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-8.760.637 -27.576.861
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
1.082.304 1.091.996
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-9.842.941 -28.668.857
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-2.007.442 -4.606.789
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-6.044.623 9.110.173
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7.780.947 3.097.833
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-13.825.570 6.012.340
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-361.863 1.187.192
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-361.863 1.187.192
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-1.210.864 692.918
Alınan Faiz
122.252 318.479
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-3.645.125 -2.234.227
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
-25.500 -26.764
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-400.859 -2.185.733
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-52.718.212 -122.236.074
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
-209.417 360.514
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
-209.417 360.514
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-52.508.795 -125.622.544
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-52.211.336 -125.118.394
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -297.459 -504.150
Alınan Temettüler
0 3.025.956
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
62.920.714 134.926.288
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-1.507.168 -277.166
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.507.168 -277.166
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
119.491.671 169.324.530
Kredilerden Nakit Girişleri
118.193.209 169.321.325
Faktoring İşlemlerinden Nakit Girişleri
1.298.462 3.205
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-48.156.662 -25.320.464
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-48.156.662 -25.320.464
Ödenen Faiz
-6.907.127 -8.800.612
Alınan Faiz
0 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
5.042.406 9.254.887
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-27.094
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
5.042.406 9.227.793
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 9.570.852 9.990.106
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 14.613.258 19.217.899


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2016 Önceki Dönem 31.12.2015
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 14.613.258 9.570.852
Ticari Alacaklar
7 37.836.921 37.993.665
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
19 406.648 44.869
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
37.430.273 37.948.796
Stoklar
10 46.204.224 45.190.071
Peşin Ödenmiş Giderler
9 1.419.084 982.494
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
412.800 51.739
Diğer Dönen Varlıklar
9 27.949.059 18.957.902
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
9 27.949.059 18.957.902
ARA TOPLAM
128.435.346 112.746.723
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
128.435.346 112.746.723
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
575.705 909.329
Diğer Alacaklar
8 2.063.129 2.993.509
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
19 1.718.626 2.800.930
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
344.503 192.579
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
11 112.388.427 111.525.727
Maddi Duran Varlıklar
12 701.450.467 634.417.610
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 898.059 881.955
Peşin Ödenmiş Giderler
9 10.008.393 17.264.135
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
9 10.008.393 17.264.135
Ertelenmiş Vergi Varlığı
6.596.148 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
833.980.328 767.992.265
TOPLAM VARLIKLAR
962.415.674 880.738.988
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 34.096.237 31.971.595
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 35.594.102 18.192.644
Diğer Finansal Yükümlülükler
6 1.344.791 46.326
Ticari Borçlar
7 28.818.099 34.862.722
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
19 16.917.993 9.137.046
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
11.900.106 25.725.676
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
2.262.135 2.179.966
Diğer Borçlar
8 21.429.916 14.614.152
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 21.429.916 14.614.152
Ertelenmiş Gelirler
9 464.296 44.039
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
0 398.591
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.919.128 4.722.897
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
1.778.666 1.603.469
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
1.140.462 3.119.428
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
20 1.273.693 1.716.155
ARA TOPLAM
128.202.397 108.749.087
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
128.202.397 108.749.087
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 298.708.501 229.638.656
Uzun Vadeli Karşılıklar
12.670.781 10.013.160
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
12.670.781 10.013.160
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
2.092.570 6.599.830
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
313.471.852 246.251.646
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
441.674.249 355.000.733
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
469.329.079 475.449.956
Ödenmiş Sermaye
77.112.000 77.112.000
Sermaye Düzeltme Farkları
2.191.164 2.191.164
Geri Alınmış Paylar (-)
-2.796.777 -1.289.609
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
257.612.054 257.612.054
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
257.612.054 257.612.054
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
259.107.579 259.107.579
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.495.525 -1.495.525
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-9.012 4.185
Yabancı Para Çevrim Farkları
-9.012 4.185
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
42.839.145 42.231.161
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
96.981.017 78.619.795
Net Dönem Karı veya Zararı
-4.600.512 18.969.206
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
51.412.346 50.288.299
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
520.741.425 525.738.255
TOPLAM KAYNAKLAR
962.415.674 880.738.988


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2015 - 30.09.2015
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
16 169.752.993 159.476.576 53.338.031 50.030.342
Satışların Maliyeti
16 -135.073.671 -117.660.798 -40.204.840 -36.244.197
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
34.679.322 41.815.778 13.133.191 13.786.145
BRÜT KAR (ZARAR)
34.679.322 41.815.778 13.133.191 13.786.145
Genel Yönetim Giderleri
-23.748.516 -18.670.875 -8.960.685 -6.286.850
Pazarlama Giderleri
-15.364.099 -9.734.240 -5.392.490 -3.300.763
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
17 2.209.349 9.679.369 979.700 8.483.392
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
17 -1.355.539 -2.321.853 -485.615 -1.325.941
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-3.579.483 20.768.179 -725.899 11.355.983
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
3.922.188 -436.951 1.566.436
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-997.653 -339.394 -196.651 736.595
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
11 871.712 3.829.951 -196.045 828.925
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-3.705.424 28.180.924 -1.555.546 14.487.939
Finansman Giderleri
-10.456.336 -25.303.833 -9.193.114 -20.116.472
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-14.161.760 2.877.091 -10.748.660 -5.628.533
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
10.685.295 4.369.215 806.795 4.550.852
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-415.845 -2.171.163 -128.320 -818.987
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
11.101.140 6.540.378 935.115 5.369.839
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-3.476.465 7.246.306 -9.941.865 -1.077.681
DÖNEM KARI (ZARARI)
-3.476.465 7.246.306 -9.941.865 -1.077.681
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.124.047 3.018.376 -443.890 1.664.489
Ana Ortaklık Payları
-4.600.512 4.227.930 -9.497.975 -2.742.170
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-13.197 -27.094 5.178 -25.639
Yabancı Para Çevrim Farkları
-13.197 -27.094 5.178 -25.639
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-13.197 -27.094 5.178 -25.639
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-3.489.662 7.219.212 -9.936.687 -1.103.320
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.124.047 3.018.376 -443.890 1.664.489
Ana Ortaklık Payları
-4.613.709 4.200.836 -9.492.797 -2.767.809



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/567623


BIST