***ALYAG*** ALTINYAĞ KOMBİNALARI A.Ş.( Finansal Rapor
10.03.2017 19:06
***ALYAG*** ALTINYAĞ KOMBİNALARI A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
64.900.000 -220.007 48.205.568 7.482.258 -35.522.205 -12.286.463 72.559.151 1.370.720 73.929.871
Transferler
-12.286.463 12.286.463 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-221.971 8.716.154 -4.850.290 3.643.893 -1.921.414 1.722.479
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-4.900.000 -2.193.658 60.921 -21.218.061 -5.984.447 -34.235.245 23.799.108 -10.436.137
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
196 -1.299 2.014.458 2.013.355 260.530 2.273.885
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-3.576 -146.224 476.078 326.278 927.135 1.253.413
Dönem Sonu Bakiyeler
60.000.000 -2.197.234 -380.861 35.557.437 1.496.512 -45.318.132 -4.850.290 44.307.432 24.436.079 68.743.511
Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
60.000.000 -2.197.234 -380.861 35.557.437 1.496.512 -45.318.132 -4.850.290 44.307.432 24.436.079 68.743.511
Transferler
-4.850.290 4.850.290 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.238 -7.371.037 -7.375.275 923.684 -6.451.591
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-9.210.841 -35.344 10.176 -312.701 -9.548.710 1.667.173 -7.881.537
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
2.197.234 15.234 -5.305.936 -1.496.512 8.065.038 3.475.058 -24.325.220 -20.850.162
Dönem Sonu Bakiyeler
60.000.000 -9.210.841 -405.209 30.251.501 10.176 -42.416.085 -7.371.037 30.858.505 2.701.716 33.560.221
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-5.302.526 12.989.333
Dönem Karı (Zararı)
-7.459.618 -7.360.495
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
3.446.931 721.379
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13,14 3.253.441 2.613.754
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
239.974 723.553
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 107.460 -46.154
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 132.514 -223
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0 529.787
Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
0 240.143
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
699.674 782.665
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
384.298 390.739
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 315.376 391.926
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.069.310 946.713
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
25 -176.502 -661.483
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
26 1.221.187 1.378.293
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
737.972 597.572
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
-713.347 -367.669
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-1.602.738 -4.281.500
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
25 -1.602.738 -4.281.500
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-212.730 -63.806
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
25 -212.730 -63.806
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-1.107.271 20.551.807
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-1.411.819 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-9.705.453 4.638.410
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
0 327.828
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-9.705.453 4.310.582
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-712.057 -12.818.193
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-423.614 -4.702.697
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-288.443 -8.115.496
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.142.674 4.157.085
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-259.426 209.445
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
10.181.277 10.272.577
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
36.273 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
10.145.004 10.272.577
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
71.420 390.324
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-381.478 -17.936.496
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-587.325 -15.903.075
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
205.847 -2.033.421
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
50.453 31.267.140
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.202.486 371.515
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
925.712 418.901
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
1.276.774 -47.386
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-5.119.958 13.912.691
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
18 -190.049 -322.534
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
16 0 -594.049
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
28 7.481 -6.775
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-13.151.029 -21.292.352
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
495.778 954.543
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
488.757 954.543
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
7.021 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-10.833.456 -19.615.895
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -10.770.787 -19.547.429
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -62.669 -68.466
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.922.262 -2.631.000
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
-891.089 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
17.809.021 8.238.280
Ortak Kontrole Tabi İşletmelerin Birleşme Etkisinden Kaynaklanan Nakit Girişleri (Çıkışları)
-7.230 -1.896.788
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
38.897.984 42.517.735
Kredilerden Nakit Girişleri
38.897.984 42.517.735
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-18.796.152 -30.727.449
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-18.796.152 -30.727.449
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.306.013 -974.211
Ödenen Faiz
-1.156.070 -1.342.490
Alınan Faiz
176.502 661.483
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-644.534 -64.739
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-644.534 -64.739
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
35 2.635.618 2.700.357
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
35 1.991.084 2.635.618
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2016 Önceki Dönem 31.12.2015
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
35 1.991.084 2.635.618
Finansal Yatırımlar
1.411.819 0
Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri
30 1.411.819 0
Ticari Alacaklar
12.733.038 4.153.898
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 12.733.038 4.153.898
Diğer Alacaklar
1.268.331 15.647.694
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6,8 600.877 6.545.714
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 667.454 9.101.980
Stoklar
9 3.941.168 3.015.095
Peşin Ödenmiş Giderler
10 412.485 3.812.392
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
28 8.673 16.154
Diğer Dönen Varlıklar
20 115.380 2.107.742
ARA TOPLAM
21.881.978 31.388.593
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
12 891.089 550.847
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
22.773.067 31.939.440
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
0 3.051
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 0 3.051
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
11 3.525.000 38.043.500
Maddi Duran Varlıklar
13 82.256.120 86.610.946
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 1.436.351 2.591.222
Peşin Ödenmiş Giderler
10 1.566.678 1.981.876
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
88.784.149 129.230.595
TOPLAM VARLIKLAR
111.557.216 161.170.035
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
30 4.182.135 11.561.106
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
30 16.744.566 6.162.478
Ticari Borçlar
24.183.369 14.016.161
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6,7 786.273 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 23.397.096 14.016.161
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 514.370 756.404
Diğer Borçlar
1.316.641 796.427
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6,8 903.641 589.274
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 413.000 207.153
Ertelenmiş Gelirler
10 4.386.342 39.350.750
Kısa Vadeli Karşılıklar
916.101 917.212
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 367.731 315.122
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
16 548.370 602.090
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
20 712.731 244.219
ARA TOPLAM
52.956.255 73.804.757
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
52.956.255 73.804.757
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
30 20.986.480 9.377.433
Ticari Borçlar
1.866.597 0
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6,7 1.866.597 0
Diğer Borçlar
89.292 89.292
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6,8 34.049 34.049
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 55.243 55.243
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.288.993 1.037.625
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 1.288.993 1.037.625
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
28 109.257 8.117.417
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
20 700.121 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
25.040.740 18.621.767
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
77.996.995 92.426.524
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
30.858.505 44.307.432
Ödenmiş Sermaye
21 60.000.000 60.000.000
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-9.210.841 -2.197.234
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
29.846.292 35.176.576
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
29.846.292 35.176.576
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-405.209 -380.861
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
27 30.251.501 35.557.437
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
21 10.176 1.496.512
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-42.416.085 -45.318.132
Net Dönem Karı veya Zararı
-7.371.037 -4.850.290
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
2.701.716 24.436.079
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
33.560.221 68.743.511
TOPLAM KAYNAKLAR
111.557.216 161.170.035
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
22 103.010.772 81.431.441
Satışların Maliyeti
22 -92.441.139 -80.083.851
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
10.569.633 1.347.590
BRÜT KAR (ZARAR)
10.569.633 1.347.590
Genel Yönetim Giderleri
23 -6.740.174 -4.792.333
Pazarlama Giderleri
23 -888.478 -310.274
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
24 4.665.873 5.807.100
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24 -7.829.052 -6.416.278
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-222.198 -4.364.195
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25 2.250.715 521.546
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
2.028.517 -3.842.649
Finansman Giderleri
26 -9.488.135 -4.799.515
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-7.459.618 -8.642.164
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
1.012.265 1.270.293
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
28 -39.920 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
28 1.052.185 1.270.293
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-6.447.353 -7.371.871
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
34 0 600.167
DÖNEM KARI (ZARARI)
-6.447.353 -6.771.704
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
923.684 -1.921.414
Ana Ortaklık Payları
-7.371.037 -4.850.290
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 29 -0,12290000 -0,19720000
Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 29 0,00000000 0,02170000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-39.582 8.494.183
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0 8.716.154
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-39.582 -221.971
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-39.582 8.494.183
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-6.486.935 1.722.479
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
923.684 -1.921.414
Ana Ortaklık Payları
-7.410.619 3.643.893
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/592482
BIST